Estos términos son reconocidos como estándares internacionales por las autoridades aduaneras y las cortes en todos los países. En primer lugar, es importante que quede claro en el contrato de venta convenido, que se indique. El vendedor deberá cargar la mercancía en el transporte y, a partir de ese momento, la mercancía pasará a ser responsabilidad del comprador. Porque los INCOTERMS en 2021 definen las reglas de los contratos de internacionales. En la actual versión de los Incoterms® 2022, las reglas se representan con 11 términos o siglas, las cuales se dividen entre aplicables para cualquier modo de transporte (EXW, FCA, CPT, CIP, DAP, DPU y DDP) y para el transporte marítimo y fluvial (FAS, FOB, CFR y CIF). (en fábrica, lugar convenido). Las reglas Incoterms no son leyes, sino normas internacionales que se asumen de manera voluntaria y a cuyo cumplimiento se obligan la empresa compradora y la vendedora. Condiciones de la entrega de la mercancía Distribución de riesgos en la operación Ahora ya sabes qué son los INCOTERMs, normas que se componen de tres letras y que resumen acuerdos sobre los costes del transporte y las transacciones de comercio internacional. You can update your choices at any time in your settings. . Para que los INCOTERMS apliquen, es necesario que se indique en el contrato de compraventa, que ambas partes aceptan sujetarse a los . Unas normas que establecen las responsabilidades y obligaciones de importadores y exportadores en las operaciones de compra y venta internacional. También es preferible contratar una Regla DAP/DPU Incoterms® 2020 como alernativa al DDP (ojo: despacho país importación). FCA es un término muy versátil. Estas están regidas por la Cámara de Comercio Internacional. Cambios en el Procedimiento General de “Importación para el Consumo”, EXW – EX WORKS. reflejan usos entre empresas en los contratos de compra y venta de mercancías. Despachos de aduanas. Carriage paid to Transporte (pagado En el sistema jurídico español, la prelación de fuentes del Derecho Mercantil establece que los actos de comercio se rigen por la ley, los uso del comercio y los principios generales del Derecho. El comprador debe tener claro que el seguro de la mercancía va a su cargo. Nov 15, 2019 20 Dislike Share Save Customs Legal Consortium 8.24K subscribers Una de las dudas que más tienen todos aquellos que utilizan los INCOTERMS es sobre saber qué es lo que. FCA Terminal (otro lugar designado por el comprador): debe utilizarse sólo para cargas fraccionadas. Elementos básicos en la aplicación de los INCOTERMS. No regulan la legislación aplicable a los puntos no reflejados en los Incoterms 2010 y la forma de pago de la operación. No obstante, esto es únicamente un avance sobre sus siglas y lo que significan, pero por supuesto se necesita un análisis mucho más exhaustivo de cada uno de ellos a la hora de saber cuál es el más conveniente para nuestra transacción internacional. permite a los comerciantes de diversos países entenderse los unos a los otros y Ya ha visto la luz la Publicación ICC núm. Los incoterms son un conjunto de normas de aceptación voluntaria que pactan las dos partes de un contrato de comercio internacional. Su. Costos que asume cada parte. As of 1 January 2020 the Incoterms are the following: EXW, FCA, FAS, FOB, CIF, CFR, CPT, CIP, DAP, DPU (new inclusion) and DDP. Principalmente si las partes han pactado la ley aplicable del país en caso de litigio, esta ley prevalece sobre cualquier otra consideración. diversas actualizaciones con el. El vendedor está obligado a obtener un seguro con cobertura mínima a favor del comprador (ICC C). 9 del Convenio de Viena). En las Reglas Incoterms® familia "C" la entrega (y el riesgo) se produce en el ámbito del vendedor país de origen (cuando la mercancía se pone en poder del porteador) pero el lugar de entrega contratado (y coste) debe ser en país destino ámbito comprador. incertidumbres. Los incoterms o términos de comercio internacional son un conjunto de directrices que resultan fundamentales para facilitar el comercio exterior, de forma que su conocimiento es imprescindible para los profesionales dedicados a la logística y el comercio internacional. El transporte principal lo paga el vendedor, pero el riego en ese tramo es del comprador. y sin el despacho de aduana de importación. Los Incoterms son reglas internacionales uniformes para. Los incoterms son de aceptación voluntaria por las partes, es decir, no son un esquema jurídico obligatorio; el tratado jurídico obligatorio para los países que lo han ratificado. También es importante comentarte que, si tienes dudas en la aplicación o los cambios que vienen, tenemos cursos de INCOTERMS, nos puedes mandar un correo a: info@incea.org.mx, o nos puedes llamar al 01(55) 5350-1725, o al whatsapp: +521 55 6594 3002. Los INCOTERMS son el instrumento más Los campos obligatorios están marcados con *. El texto completo que habla sobre los incoterms constituye todo un libro en sí mismo, por eso es complicado compartir la información completa en este artículo; así que te hablaremos de forma resumida de lo que tratan los incoterms. son reconocidos como estándares internacionales por las autoridades aduaneras y distribución de riesgos de la operación. y en consecuencia el transporte y la entrega del producto sea lo más seguro posible. En la práctica puede coincidir que el momento de entrega de una mercancía sea el mismo que el de la transmisión de la propiedad, pero en ningún caso se puede afirmar que lo uno sea consecuencia de lo otro, ya que la cuestión es mucho más compleja y se han de tener en cuenta otros aspectos. http://lantimaraduanas.com/wp-content/uploads/2012/10/INCOTERMS.pdf, http://www.westintertrans.com/en/info/all-terms/inkoterms-info.html. Los Incoterms se aplican únicamente en las compraventas internacionales MERCANCÍAS. Ello, para determinar si la sentencia de los Tribunales españoles será ejecutada en el país de la otra parte. Por otro lado y debido a que hay operaciones en que vendedor/comprador no contratan un porteador independiente sino que realizan el transporte por sus medios, se ha añadido la mención "disponga". El redactado incorpora diversas enmiendas y modificaciones, especialmente relacionadas con la cadena . DPU está pensado para aquellas empresas que se encargan de vender por proyectos o mercancías muy delicadas que requieren controlar toda la cadena logística desde la carga en origen a la descarga y puesta en funcionamiento en destino (a excepción de los trámites aduaneros y el pago de impuestos en destino). Como siempre ha subrayado la CCI, los INCOTERMS se ocupan sólo de la relación entre vendedores y compradores en un contrato de compraventa y, más aún, sólo de algunos aspectos bien determinados. (V) entrega la mercancía a bordo del buque. Por mencionar sólo algunos ejemplos, un vendedor que ha celebrado un contrato en términos CFR o CIF no puede cumplirlo con un modo de transporte diverso del marítimo, puesto que bajo esos términos debe entregar un conocimiento de embarque u otro documento marítimo al comprador, lo que no es posible si se utiliza otro modo de transporte. El seguro de la carga: suscribir una póliza de seguro de mercancía en el transporte . Incoterms de transporte marítimo. Actualización 2020. El orden de clasificación de los diferentes Incoterms implica un aumento progresivo de las obligaciones del vendedor, mientras que las del comprador disminuyen. El vendedor sólo deberá entregar la mercancía en el lugar designado. Es decir en las Reglas "D" Incoterms® 2020 el vendedor contrata el transporte o lo disponga. Se reordenan las reglas, se suprime alguna, surge un nuevo Incoterm, se definen nuevas . Muchas veces vemos que dos incoterms son muy parecidos, no obstante cada uno tiene algún rasgo que lo caracteriza y lo identifica, para ayudarte a diferenciarlos hemos creado un apartado donde podrás ver las diferencias entre incoterms: Te invito a que te descargues mi guía gratuita para empezar a posicionar tu proyecto en las SERPs. de cargar y descargar la mercancía, y quién lleva el riesgo de la También es práctica habitual cubrir el 110% del costo total de la operación. El 1 de enero de 2020 entran en vigor las reglas INCOTERMS 2020. En los casos que las partes no hayan pactado la ley aplicable ni se haya pactado la cláusula de dominio, los Incoterms desempeñan un papel esencial, ya que, según el Derecho Internacional Privado, se aplicará la ley del país donde se haya producido la entrega de la mercancía (recordemos que los Incoterm señalan con precisión el punto donde se ha producido dicha entrega). se trata de un conjunto normalizado de reglas de interpretación de los términos comerciales en la compraventa de mercancías mediante los que se establecen y concretan las principales obligaciones de las partes (vendedor y comprador) con el objetivo de que mediante su uso se mejore la seguridad jurídica, se normalicen las prácticas comerciales y … 3. Aquí lo importante no es el costo sino la urgencia del envío. El papel de los documentos en aduanas está en función de cómo . La entrega se produce cuando las mercancías son puestos a bordo del buque. La conclusión es que vendedor y comprador deben indicar en el contrato cuándo se produce esta entrega. Transferencia Describen principalmente las tareas, costos y riesgos Define con claridad las obligaciones respectivas de las partes y reduce el riesgo de complicaciones jurídicas. transportista en el punto elegido por el vendedor, sobre el cual, el comprador no tiene ningún control. Se habla de cambios profundos, incluso de la... Próximamente estará operativa la nueva herramienta para establecer el Incoterm más idóneo en cada operación. su cotidiano y constante uso a nivel mundial, por lo que para que sean de Las reglas Incoterms® regulan lo siguiente: Entrega de la mercancía (vendedor a comprador) La transmisión de los riesgos (tiempo y lugar de entrega). de las múltiples legislaciones, usos y costumbres. La entrega se produce en el país de origen, cuando el vendedor deja la mercancía en la bodega del buque, cargada y estibada, y con el despacho de exportación ya realizado. CIF – Cost, Insurance and Freight → ‘coste, seguro y flete (puerto de destino convenido)’. Los Incoterms son el conjunto de reglas internacionales que determinan el alcance de las cláusulas comerciales que se incluyen dentro de un contrato de compraventa internacional. en el lugar pactado y cargada en el medio de transporte. Como siempre ha subrayado la CCI, los Incoterms 2010 se ocupan sólo de la relación entre vendedores y compradores en un contrato de compraventa y, más aún, sólo de algunos aspectos bien determinados.Las reglas Incoterms 2010 no dicen nada del precio a pagar ni del método de pago. (Entregado en lugar). concerniente a la compraventa de mercancías; siendo un gran respaldo para las Hay un cambio de denominación de DAT (Delivered At Terminal) a DPU (Delivered at Place Unloaded o entregada en lugar descargada), por el poco uso que de él han hecho las empresas y la visión restrictiva que suponía el concepto “Terminal” a pesar de que se indicaba en la versión 2010 que no era referido únicamente a terminales marítimas. En este artículo te daremos más información sobre los cambios en Incoterms 2021. Para evitar riesgos, es preferible contratar una Regla FCA Incoterms® 2020 en vez de EXW (ojo: carga mercancía, justificación exportación). Y al igual que el término CPT en caso de varios transportistas, se da cuando se entrega al 1er. Es importante que el comprador tenga claro que el seguro de la mercancía va a cargo del vendedor, pero que él asume el riesgo desde que la mercancía sale del país de origen, cuando se entrega al transportista principal. Estos términos se emplean para determinar en qué momento de la compra se transmite el riesgo . Desaparece la Regla DAT Incoterms® 2020 y se sustituye por la nueva Regla DPU Incoterms® 2020 (Delivered at Place Unloaded) . Vanessa Olascoaga Se trata de que la pieza llegue rápido para que la fábrica siga funcionando. ¿Cuáles son las ventajas del despacho Anticipado? GRUPO 2: Transportes marítimos y vías navegables El transporte principal lo paga el vendedor, pero el riesgo en este trayecto es del comprador. Los Incoterms son los términos comerciales internacionales que definen y reparten claramente las obligaciones, los gastos y los riesgos del transporte internacional y del seguro, tanto entre el exportador y el exportador. Con la puesta en marcha de los INCOTERMS 2020, si acordamos el envío en condiciones CIP la cobertura deberá ser ICC “A” (el denominado “todo riesgo marítimo”) mientras que si el envío se realiza en condiciones CIF se mantiene la obligación de contratar al menos cobertura ICC “C” (inferior a la clase “A”). En esta última actualización 2020 las modificaciones son mínimas. Los Incoterms 2020 regulan el transporte, el . a) El lugar y la forma de la entrega de la mercancía. (V) entrega la mercancía al transportista Por ello, si explicamos todo en nuestros contratos de forma clara e indicamos claramente a qué resposabilidades están sujetas ambas gracias al Incoterm escogido, estaremos facilitando que nuestra logística internacional fluya de una manera mucho más sencilla. Te presentamos las reformas y actualizaciones de los Términos de Negociación Internacional publicados por la Cámara Internacional de Comercio para 2020. Además permiten establecer duraderas y interpretación de los términos más utilizados en el comercio internacional, con Si el lugar de entrega  no es el mismo que el de destino, hay que señalarlo también de la forma más clara posible. ¿Qué regulan? Países firmante del Convenio de Viena de 1980. Los Incoterms o International Commercial Terms (Términos Internacionales de Comercio) son reglas establecidas por la Cámara de Comercio Internacional que sirven de base para definir las responsabilidades del comprador y del vendedor y dónde recae el riesgo sobre la mercancía durante las distintas fases de la transacción. Tampoco se ocupan de la transmisión de la propiedad de la mercancía ni de las consecuencias del incumplimiento del contrato. Este aspecto de la "reserva de dominio" se debe regular específicamente en el contrato de C-V. Es decir, se puede proceder a la entrega de una mercancía pero puede que no se haya traspasado la propiedad de la misma. A estas reglas las reconocieron bajo el nombre de INCOTERMS en 1936. el valor de la mercancía importada a través de una aduana. Éste es el documento de transporte más habitual utilizado en la operativa de las cartas de crédito para justificar la entrega de la mercancía y hacer con ello efectivo el pago al vendedor. La actualización más vigente de estos términos de comercio exterior entró en vigor en 2020. Como utilizar las Reglas Incoterms® 2010 (2) 6. Con los incoterms las empresas tienen certidumbre en la interpretación de los términos negociados entre . (C) cuando la pone a disposición del transportista sobre el medio. No regulan la legislación aplicable a los puntos no reflejados en los Incoterms 2010 y la forma de pago de la operación. Carriage and insurance paid instalaciones poniéndola a disposición de (C) sin cargarse en el medio de Primera, a menudo se interpreta incorrectamente que los Incoterms se aplican al contrato de transporte y no al contrato de compraventa. ¿Es lo habitual en el sector? Se recomienda utilizar la indicación: REGLA INCOTERMS® + PUERTO/LUGAR/PUNTO DESIGNADO + INCOTERMS® 2020 para que no haya maltentendidos (indicar que se puede utilizar cualquier versión de los Incoterms®, 2020, 2010...pero se debe hacer constar). Documentos Las reglas Incoterms 2020 son un conjunto de términos de tres letras que regulan las responsabilidades de las empresas en los contratos de compraventa de mercancías, aceptadas por gobiernos, empresarios y profesionales en todo el mundo para la interpretación de los términos más comunes utilizados en el Comercio Internacional. Por si mismas no son un contrato de compraventa. Las reglas Incoterms 2020 son un conjunto de términos de tres letras que regulan las responsabilidades de las empresas en los contratos de compraventa de mercancías, aceptadas por gobiernos, empresarios y profesionales en todo el mundo para la interpretación de los términos más comunes utilizados en el Comercio Internacional. El transporte principal lo paga el vendedor, pero el riesgo en este trayecto es del comprador. Te recomendamos: Incoterms explicados fácilmente. Las reglas Delivered duty paid las cortes en todos los países. El vendedor está obligado a obtener un seguro con cobertura máxima a favor del comprador (ICC A). El término FCA Fábrica sustituye perfectamente al término EXW, ya que soluciona los riesgos y los problemas que ocasiona al vendedor. (Tomado de - Reservados todos los derechos, CONSULTORÍA PERSONALIZADA EN IMPORTACIONES, Viaje de Negocios: Visita la Feria de Cantón – China. a fin de que los términos del mismo queden claros a ambas partes participantes en una transacción. ha de pagar el coste del flete y un seguro de transporte con cobertura Para acceder a este curso es necesario . El objetivo principal de las Reglas INCOTERMS® es tanto facilitar la operatividad de las transacciones de comercio internacional, como establecer un conjunto de términos y reglas que determinen los derechos y las obligaciones tanto del vendedor como del comprador. Como siempre ha subrayado la CCI, los Incoterms 2010 se ocupan sólo de la relación entre vendedores y compradores en un contrato de compraventa y, más aún, sólo de algunos aspectos bien determinados. Incoterms 2021 Actualizados. (V) Determinan el alcance de las y del seguro, tanto entre el exportador y el exportador. El vendedor entrega la mercancía y transmite el riesgo una vez descargada de los medios de transporte de llegada, a disposición del comprador, en el lugar de destino designado. Para ampliar la información del Reglamento de Arbitraje de la CCI, pulsar el siguiente enlace, La utilización de los Incoterms® en la solución de controversias, Aparecen dos equivocaciones concretas en relación a los Incoterms 2010 que son muy frecuentes. solucionando los, derivados de las diversas interpretaciones que Son CLAUSULAS internacionales para la interpretación de los términos comerciales, tales como establecimientos de algunos derechos y obligaciones de las partes, en un contrato de compra y venta, y en relación a la entrega de las mercancías vendidas. Para la Regla CIF Incoterms®2020 el vendedor debe contratar un seguro con cobertura mínima ICC "C". Define con claridad las obligaciones respectivas de las partes y reduce el riesgo de complicaciones jurídicas. que el exportador debe proporcionar al importador. transporte. incoterms explican un conjunto de términos comerciales de tres letras que Si (C) desea mayor cobertura del seguro se pactará. En nuestra humilde opinión, las nuevas Reglas Incoterms® 2020 igual que las anteriores versiones es un muy buen trabajo de la ICC que es de gran utilidad para que venedores y compradores puedan realizar compraventas nacionales e internacionales minimizando los riesgos y malentendidos ya que regulan temas clave como obligaciones, cuándo se produce la entrega y transmisión de riesgo, el reparto de los costes, seguro, el despacho de exportación e importación, etc. Suponen obligaciones mínimas del vendedor. 1953: la primera revisión de los incoterms llega tras la guerra mundial. Further information on the Incoterm® Rules may be obtained from the ICC website iccwbo.org. Ahora, los Incoterms 2020 exigen que en la regla CIP el seguro se contrate en la modalidad (A), que es una cobertura de máximos "all risks". Las reglas Incoterms tienen por objeto delimitar los derechos y las obligaciones de las partes que intervienen en una operación de compraventa internacional de mercancías en cuanto a estos cinco aspectos: Obligaciones de la parte compradora y la vendedora. Las En ese lugar termina para el vendedor la responsabilidad sobre daño o pérdida de la mercancía, la que, por consiguiente, asume el comprador. Qué documentación tiene que tramitar cada una de las partes. La Cámara de comercio . poniéndola a disposición de (C) en el medio de transporte de llegada Ello, para determinar si la sentencia de los Tribunales españoles será ejecutada en el país de la otra parte. Muchas personas suelen buscar los Incoterms de acuerdo al año corriente, sin embargo; los términos cambian cada 10 años. Transmisión de la propiedad de la mercancía. En la Regla CIP Incoterms® 2020 se debe contratar un seguro con cobertura mínima ICC "A". Podemos decir, que los Incoterms 2010 recogen las distintas modalidades de entrega de las mercancías situando, con precisión en el contrato de compraventa nacional o internacional, las respectivas obligaciones del vendedor y comprador. Los Incoterms o términos internacionales de comercio, son una serie de normas establecidas para definir una transacción comercial entre dos partes: el exportador y el importador. las reglas incoterms son recomendaciones reconocidas como práctica internacional uniforme de aceptación voluntaria por las partes, es decir, no son un esquema jurídico obligatorio [no son leyes], y se aplican únicamente en la compraventa internacional de mercancías, no en la compraventa internacional de servicios, debido a que éstos son … El término fue acuñado en 1936 por la Cámara de Comercio Internacional. (V) entrega la mercancía a La finalidad de los INCOTERMS es 18th diciembre 2017. aplicación a un contrato determinado, éste deberá especificarlo así. para que ambas partes no tengan dudas en ningún momento por si sucede algún problema en el transcurso del envío. Ni los Incoterms ni el Convenio de Viena (Convenio de las Naciones Unidas que regula los contratos de venta internacional de mercancias, 1980) regulan nada sobre la transmisión de la propiedad de las mercancías. Como siempre ha subrayado la CCI, los Incoterms 2010 se ocupan sólo de la relación entre vendedores y compradores en un contrato de compraventa y, más aún, sólo de algunos aspectos bien determinados. Documentos: Quién proporciona los documentos (formalidades a cumplimentar, especialmente aduaneras al paso de fronteras). Anterior Lección. La responsabilidad del vendedor por cualquier daño o pérdida de la mercancía se transmite al comprador una vez que la mercancía ha sido declarada a bordo del buque, lo que implica que el transportista tiene la custodia y control de los bienes. Por supuesto, otro aspecto a no perder de vista es que. Iniciar sesión. . incoterms describen principalmente las tareas, costos y riesgos que implican la Diplomado Importaciones. Los Incoterms (Términos de Comercio Internacional) son las condiciones internacionales de entrega de mercancías y productos. Aunque con el paso de los años han sufrido modificaciones y añadidos (1953, 1967, 1976, 1980, 1990, 2000 y las más actuales en 2010). pérdida en un momento dado durante el envío internacional. Es la única regla Incoterms que obliga al vendedor a realizar la descarga en destino. Los Incoterms regulan el momento en que el riesgo de la mercancía pasa del vendedor al comprador. Esta nueva Regla Incoterms® 2020 para transporte polivalente significa "Entregada en Lugar Descargada". Para evitar conflictos y dificultades entre importadores y exportadores de todo el mundo, deben existir normas y reglamentos que ayuden a comprender las condiciones de servicio en cada transacción. supervisados y administrados por la Cámara de Comercio internacional Los INCOTERMS consisten en un grupo de términos comerciales en transacciones internacionales, utilizados para definir los costes y las cláusulas comerciales de los contratos; así como transmitir los riesgos de la compraventa. En lo que se refiere al FCA, en la versión 2020 se establece la opción, en caso de transporte marítimo, de que el comprador pueda dar instrucciones al transportista (naviera o su agente) que ha contratado a emitir a nombre del vendedor un Conocimiento de Embarque (B/L – Bill of Lading) con la anotación “a bordo” (on board), lo cual indica que la mercancía se ha cargado a bordo del buque. El nuevo Incoterm DPU (Delivered at place Unloaded), Responsabilidades y Obligaciones del exportador e importador, Cómo Entender Sin Tanto Esfuerzo los Incoterms, Aviso de Privacidad | Este es un sitio de INCEA | Todos los Derechos Reservados INCEA, Para evitar conflictos y dificultades entre importadores y, Los Incoterms han sido desarrollados y actualizados por expertos y profesionales en. En este sentido, para hacer una buena elección de Incoterm hay que tener en cuenta factores como: Por supuesto, otro aspecto a no perder de vista es que siempre el Incoterm elegido debe ser apto para las mercancías que se van a transportar y para el medio que se va  a utilizar. También si quieres aprender más sobre los incoterms, te recomendamos que des click en la imagen para descargar tu tabla de INCOTERMS totalmente gratis. , pues este será parte activa a la hora de que ambas partes hagan efectivo el contrato de comercio. Para clasificarlos, hemos tenido en cuenta si la transacción se realizará mediante cualquier tipo de transporte (para lo que existen seis tipos diferentes de Incoterm) o concretamente mediante transporte marítimo, que es una especificación que cuenta con cuatro tipos propios de Incoterms. Si son varios transportistas, se da cuando se entrega al 1er. Sin embargo, puede pactar otra cobertura previo acuerdo con el comprador. Tampoco se ocupan de la transmisión de la propiedad de la . To view or add a comment, sign in. A principios del siglo XX, la International Chamber of Commerce (CCI) creó las reglas INCOTERMS, con el objetivo de ofrecer los lineamientos necesarios para el entendimiento, la . Se conocen por una abreviatura de tres letras que proviene de la denominación en inglés. Las reglas Incoterms 2020 son un conjunto de términos de tres letras que regulan las responsabilidades de las empresas en los contratos de compraventa de mercancías, aceptado en todo el mundo para la interpretación de los acuerdos más comunes utilizados en el Comercio Internacional. ¿Cuáles son los aspectos que regulan los Incoterms? There is a new appearance reinforcing the use of pictograms as a key element for improving understanding and making the areas regulated by los Incoterms more visual (party obligations, transfer of risks and costs). Por lo tanto, necesitas estar actualizado. Los incoterms regulan cuatro aspectos básicos del contrato de compraventa internacional: la entrega de mercancías, la transmisión de riesgos, la distribución de gastos y los trámites de documentos aduaneros. to (Transporte y seguro pagado hasta). norma. Estos términos incluyen 4. Como hemos ido comentando a modo de breves pinceladas en este artículo, la función de un Incoterm es la de regular los usos y costumbres del comercio internacional a fin de que los términos del mismo queden claros a ambas partes participantes en una transacción. Los Incoterms han sido desarrollados y actualizados por expertos y profesionales en comercio internacional, trabajando en conjunto con la Cámara de Comercio Internacional; por lo que se han convertido en las reglas estandarizadas en todo el mundo. El Convenio de Viena es aceptado por países con legislaciones del tipo romano, "el "common law", y por países con una clara influencia del derecho islámico. Si vas a realizar alguna compra compra en el extranjero o quieres empezar a enviar internacionalmente con tu empresa, deberás conocer qué son los incoterms, los tipos que hay, su regulación y su estado actual en el comercio internacional. Ni los Incoterms ni el Convenio de Viena (Convenio de las Naciones Unidas que regula los contratos de venta internacional de mercancias, 1980) regulan nada sobre la transmisión de la propiedad de las mercancías. Los Incoterms son Si quieres saber más de nuestros cursos de INCOTERMS, no olvides enviarnos un correo a: info@incea.org.mx, o nos puedes llamar al 01(55) 5350-1725, o al whatsapp: +521 55 6594 3002. Los Incoterms (International Commercial Terms) son parte fundamental de cualquier operación de importación o exportación. Archivo descargables, Comunicado de prensa INCOTERMS. poniéndola a disposición de (C) en el punto convenido sin descargar y Referenciar. El 1 de enero de 2020 entran en vigor las reglas INCOTERMS 2020. En esta modificación, se suprimieron algunos Incoterms de los últimos que había hasta ese momento (Incoterms del 2000) y se añadieron dos nuevos que entraron en vigor en enero de 2011. El resto de cambios son de menor calado, más “formales” y están relacionados con la presentación de la información o la relación de gastos, la obligación del vendedor o comprador, cuando así lo indique el término INCOTERMS de contratar el transporte (lo que se indicaba hasta ahora) o proporcionarlo por sus propios medios (la novedad en INCOTERMS 2020 si se dispone de una flota propia que no requiere de contratación a terceros), la inclusión de requisitos derivados de la seguridad en el transporte de una manera genérica (por ejemplo VGM) o de la inclusión de notas explicativas que, hasta ahora, no existían. También se encargan de dejar constancia en los documentos del contrato de cuáles van a ser las responsabilidades tanto del cliente como del proveedor para que ambas partes no tengan dudas en ningún momento por si sucede algún problema en el transcurso del envío. Lo siento, debes estar conectado para publicar un comentario. 723 ES respecto a las nuevas Reglas Incoterms® 2020 que entrarán en vigor el 1 de enero de 2020. Siguiente Lección. (Entregado en terminal). En los casos que las partes no hayan pactado la ley aplicable ni se haya pactado la cláusula de dominio, los Incoterms desempeñan un papel esencial, ya que, según el Derecho Internacional Privado, se aplicará la ley del país donde se haya producido la entrega de la mercancía (recordemos que los Incoterm señalan con precisión el punto donde se ha producido dicha entrega). y qué implicaciones tiene para poder escoger el que más se adecua a la transacción que se va a realizar. relacionados con los contratos, mercancías, operaciones, en fin todo lo Es práctica habitual y errónea utilizar las Reglas FOB/CIF Incoterms® 2020 para el transporte de mercancías en contenedor. Siempre hay que procurar que tanto la parte que lleva a cabo la exportación como la que se encarga de la importación precisen, en la mayor medida que les sea posible. Reparto Así, estos cumplen la función de definir los gastos de los portes desde el almacén que contiene la carga hasta la fábrica o el lugar de destino que fije el cliente, incluyendo aduanas y fronteras con las que nos podamos encontrar. Delivered at Place internacionales para la interpretación de términos comerciales) El Use of these trademarks does not imply association with, approval of or sponsorship by ICC unless specifically stated above. FCA Fábrica (local del vendedor): debe utilizarse para cargas completas (remolque o contenedor). 2. transporte. En cambio no regulan la transferencia de la posesión sobre las mercancías. de esta forma se facilita el comercio internacional. El término se refiere a la abreviatura de International Commercial Terms o, en español, términos . Describen principalmente las tareas, costos y riesgos Define con claridad las obligaciones respectivas de las partes y reduce el riesgo de complicaciones jurídicas. La entrega de las mercancías: es la primera de las obligaciones del vendedor. No incluye subirla a bordo del buque. Ya ha visto la luz la Publicación ICC núm. 1990 y 2010, los INCOTERMS 2010 se presentan como la última modificación de la Respecto al seguro también hay novedades. La entrega se produce en cualquier lugar del país de destino, pero siempre sobre vehículo (DDP fábrica, DDP transportista, etc.). Otro tema que ha analizado esta nueva versión de las Reglas Incoterms® 2020 es cuándo se produce la entrega (transmisión de riesgo) del venedor al comprador en el caso que exista más de un transportista. Las obligaciones del vendedor/exportador terminan cuando se pone a disposición del comprador/importador la mercancía en sus instalaciones, momento en que todos los gastos pasan a manos del comprador, estando el primero exento de toda responsabilidad, tanto de la carga de la mercancía como de los trámites aduaneros de exportación. En España los INCOTERMS se consideran fuente de derecho y así se fija en el artículo 2 del Código de Comercio, sentencias del Tribunal Supremo si se remite a ellos por voluntad de las partes (art. Especificar en el contrato si desean que el riesgo se transmita en una etapa posterior. Los Incoterms (International Commercial Terms) son términos, de tres letras cada uno, que establecen las condiciones y requisitos de las operaciones de compraventa internacional. Incoterm CFR: El vendedor asume el flete del buque hasta el puerto designado. Estas normas han sido establecidas por la Cámara de Comercio . Seguro de la mercancía. ¿Que tipo de Incoterm está utilizando la competencia? condiciones de entrega de la mercancía, La Después, y en relación con el Incoterm que se vaya a utilizar. Tu dirección de correo electrónico no será publicada. En primer lugar, es importante que quede claro en el contrato de venta convenido, que se indique cuál es el tipo de Incoterm que se va a utilizar, el lugar o el puerto de destino de las mercancías a transportar y, a continuación, añadir siempre “Incoterms 2010”, para que quede constancia que se ha realizado siguiendo estas reglas. Esas cuestiones deben resolverse a través de otras estipulaciones del contrato de compraventa y de la ley aplicable. La descarga de la mercancía y su posterior manipulación y consolidación en otro transporte van a cargo y riesgo del comprador. La distribución de los gastos (quien paga el transporte y seguro) Los documentos aduaneros que debe tramitar cada quien. Learn more in our Cookie Policy. Suponen obligaciones mínimas del vendedor. Como sabéis, cada . En este sentido, no regulan los riesgos comerciales (pago y transferencia de pagos y propiedad de las mercancías). Principales términos Las Reglas Incoterms regulan once términos utilizados en las operaciones de compraventa. Las disciplinas de comercio internacional son las que, con independencia de las medidas arancelarias y otras medidas de administración del comercio, rigen el intercambio de mercancías y de los bienes intangibles que son objeto de protección. Medio que vaya a utilizar el transportista para la carga y la descarga del material a comercializar. del inglés “international commercial terms”, “términos definen y reparten claramente las obligaciones, los gastos y los riesgos del transporte internacional Siempre hay que tener en cuenta que se trata de la transferencia del riesgo de transporte (pérdida, daño, retraso, …). Por último, también son los Incoterms los que. El texto completo que habla sobre los incoterms constituye todo un libro en sí mismo, por eso es complicado compartir la información completa en este artículo; así que te hablaremos de forma resumida de lo que tratan los incoterms. ¡Vamos con ello! de gastos entre exportador e importador. Especificar quiénes deben encargarse del transporte internacional y nacional de la mercancía, así como de su embalaje, marcado, carga y descarga. Select Accept to consent or Reject to decline non-essential cookies for this use. También, tenemos que tener muy presente que. Su contenido afecta exclusivamente a vendedor y comprador y no a sus relaciones con el o los transportistas, que se rigen por el contrato de transporte. Por último, también son los Incoterms los que fijan cuál va a ser el método de transporte a utilizar intentando que este conlleve los menores gastos posibles y, a su vez, también el menor grado de riesgo. mejoró y reforzó las prácticas comerciales internacionales, para que de esta El seguro de la mercancía lo paga el vendedor, que ha de poner al comprador como beneficiario. Las partes a las que decidan aplicar los incoterms 2020, deben especificarse en el contrato, ya que no se aplican directamente. . Como hemos ido comentando a modo de breves pinceladas en este artículo. incluidas en un contrato de compraventa internacional, solucionando los problemas derivados de las diversas. Es importante conocer cuáles son las obligaciones y riesgos que implican cada uno de ellos para evitar riesgos y optimizar al máximo nuestro transporte internacional. 1. Segunda, se da por sentado erróneamente que regulan todas las obligaciones que las partes deseen incluir en el contrato de compraventa. Determinan el alcance de las cláusulas comerciales. (V) entrega la mercancía a Después, y en relación con el Incoterm que se vaya a utilizar, es muy importante saber que estamos escogiendo el correcto, pues este será parte activa a la hora de que ambas partes hagan efectivo el contrato de comercio. (V) Entrega la mercancía en sus Así, mediante el uso de incoterms se pretende regularizar los costes de las transacciones para que tanto comprador como vendedor sepan cuáles son sus responsabilidades y en consecuencia el transporte y la entrega del producto sea lo más seguro posible. seguras relaciones comerciales. Por ello, en el contrato de compraventa debe quedar reflejada la regla Incoterms acordada por las partes. , así pues, a fecha de 2018, estos incoterms son los que tienen vigencia, pero ¿Cómo debemos utilizar estos incoterms? libres de negociar términos específicos en su contrato. manera los comerciantes le fuera más posible o factible el solucionar problemas A comienzos del siglo XX se estableció la necesidad de (V) entrega la mercancía No obstante, el acuerdo de las partes de utilizar un Incoterm particular tendrá necesariamente consecuencias para otros contratos. Los INCOTERMS no tratan de las consecuencias del incumplimiento del contrato ni de las exoneraciones de responsabilidad debidas a causas diversas. importantes a la hora de realizar exportaciones e importaciones, ya que le Es importante que pese a la importancia de los incoterms para determinar el punto de la transferencia de riesgo de daño y la responsabilidad de entrega entre importador y exportador, no deben considerarse como leyes absolutas, sino como recomendaciones para tomar en cuenta en los contratos internacionales. En qué momento y lugar se produce la transferencia de riesgos sobre la mercancía, del vendedor al comprador. A diferencia de la regla CIF, que es aplicable únicamente al transporte marítimo, la regla CIP lo es a cualquier modalidad de transporte, y suele utilizarse en compraventas de bienes de alto valor económico. En la Regla DPU Incoterms® 2020 se recalca que el lugar de destino puede ser cualquier lugar y no sólamente una "terminal". interpretaciones que pueden darse según los países. Modalidad de transporte: Polivalente. pueden darse según los países involucrados y reduciendo las b) La transmisión de los riesgos y responsabilidades de pérdida o daños de la mercancía del vendedor al comprador. Podemos decir, que los Incoterms 2010 recogen las distintas modalidades de entrega de las mercancías situando, con precisión en el contrato de compraventa nacional o internacional, las respectivas obligaciones del vendedor y comprador. preparada para la descarga en el lugar de destino designado. solventar dicha problemática para reducir el riesgo de complicaciones legales y La Incoterms 2020: Información actualizada a 2022. La CCI recomienda la siguiente cláusula-tipo de arbitraje: “Todas las desavenencias que deriven de este contrato que guarden relación con éste serán resueltas definitivamente de acuerdo con el Reglamento de Arbitraje de la Cámara de Comercio Internacional por uno o más árbitros nombrados conforme a este Reglamento”. Estamos en la etapa de los Incoterms 2020 que entraron en vigor en unos meses más, después de publicarse y divulgarse; a continuación te explicamos en que consisten los incoterms.. Para evitar conflictos y dificultades entre importadores y . La distribución de costos de la operación y la distribución de riesgos de la operación. Describen principalmente las tareas, costos y riesgos. Siempre hay que procurar que tanto la parte que lleva a cabo la exportación como la que se encarga de la importación precisen, en la mayor medida que les sea posible, cuál será el lugar donde se descarguen las mercancías. Al ser los Incoterms reglas nacidas en un organismo privado (CCI) y, por lo tanto, al no estar dotadas de las características necesarias para ser leyes o costumbres, la doctrina española las ha englobado en la categoría de usos mercantiles. Los incoterms regulan varios aspectos del comercio internacional como: La distribución de documentos, las condiciones de entrega de la mercancía. legislación aplicable a los puntos no reflejados en los INCOTERMS. La transmisión de los riesgos: se basa en el manejo y responsabilidad de los riesgos (de pérdida, deterioro, hurto de las mercancías), se transfieren en el punto geográfico y en el momento cronológico que definen el contrato y el Incoterm establecido. DAF) aunque dicho término ya no esté vigente en la versión Incoterms 2010. Independientemente del transporte que se utilice, tenemos los siguientes tipos de incoterms: En lo que respecta al transporte marítimo, hay cuatro tipos de Incoterms: A grandes rasgos, estos son los once tipos de Incoterms que existen en la actualidad mientras se siga manteniendo el reglamento actual. En España los INCOTERMS se consideran fuente de derecho y así se fija en el artículo 2 del Código de Comercio, sentencias del Tribunal Supremo si se remite a ellos por voluntad de las partes (art. Así, mediante el uso de incoterms se pretende. 723 ES respecto a las nuevas Reglas Incoterms® 2020 que entrarán en vigor el 1 de enero de 2020. . LinkedIn and 3rd parties use essential and non-essential cookies to provide, secure, analyze and improve our Services, and to show you relevant ads (including professional and job ads) on and off LinkedIn. de riesgos entre exportador e importador en el transporte de la mercancía. Copyright © 2021 un contrato para la compra y la venta de mercancías, están De todas maneras, esos usos mercantiles no lo son propiamente respecto a los incoterms, ya que para poder aplicarlos se deberá haber producido una expresa remisión en el contrato de compraventa, pedido, factura, proforma, factura comercial, etc. para la interpretación de términos   comerciales. de ésta forma facilitar el intercambio en el, Desde su creación en 1936, los INCOTERMS han sufrido Muchas personas suelen buscar los Incoterms de acuerdo al año corriente, sin embargo; los términos cambian cada 10 años. Tras las revisiones publicadas en 1953, 1967, 1976, 1980, que regulan las responsabilidades de las empresas en los contratos de compraventa de mercancías. Las reglas INCOTERMS son actualizaciones que realiza la Cámara de Comercio Internacional (CCI). Las reglas Por ello, si explicamos todo en nuestros contratos de forma clara e. , estaremos facilitando que nuestra logística internacional fluya de una manera mucho más sencilla. Los incoterms son términos de tres letras que se utilizan en los contratos de compraventa internacional y sirven para detallar las obligaciones de cada una de las partes implicadas en el proceso respecto a la entrega de la mercancía. en ediciones antiguas. objeto de evitar en lo posible las incertidumbres derivadas de dichos términos La Cámara de Comercio Internacional establece que el incoterm DAT (Delivered at Terminal o Entrega en terminal) se sustituye por Delivered at Place Unloaded (DPU) o Mercancía entregada y descargada en el lugar acordado. Publicado por ConnectAmericas. Sobre lo anterior, es importante conocer los países con lo cuales España ha firmado convenios bilaterales de ejecución de sentencias civiles-mercantiles. Los Incoterms (acrónimo del inglés "international commercial terms", "términos internacionales de comercio") son los términos comerciales internacionales que definen y reparten claramente las obligaciones, los gastos y los riesgos del transporte internacional y del seguro, tanto entre el exportador y el exportador. El término EXW implica obligaciones mínimas, sin embargo, al no controlar el despacho aduanero, podemos tener dificultades en obtener los documentos que justifiquen la exportación. La finalidad de los INCOTERMS es establecer un conjunto de reglas internacionales para la interpretación de los términos más utilizados en el comercio internacional. Todo apunta que en septiembre u octubre de 2019 tendedremos la nueva versión de los Incoterms con el fin de que sean aplicables en enero de 2020. debidamente despachada de importación habiendo pagado todos los costes. Todos los Incoterms actuales están descritos a En estos casos como la mercancía se pone en poder de un porteador en una terminal de contenedores, la reglas apropiadas son FCA/CIP. 4.10 DIFERENCIA ENTRE ALIBABA Y ALIEXPRESS. A partir de los INCOTERMS 2020, en el INCOTERM CIP se recomienda la cláusula A, mientras que en el INCOTERM CIF se recomienda la cláusula C. Sin embargo, en el contrato, se puede especificar la cláusula que se desee por parte del comprador y vendedor. Los incoterms de 2010 son las últimas reglas de regulación del comercio existentes, así pues, a fecha de 2018, estos incoterms son los que tienen vigencia, pero ¿Cómo debemos utilizar estos incoterms? Regulan las obligaciones, entrega, riesgos y . La entrega de la mercancía se produce en el país de destino sin el despacho de importación, en el punto de destino convenido. El transporte principal y el seguro lo paga el vendedor, pero el riesgo en este trayecto es del comprador. Incoterm FOB: El vendedor entrega los productos a bordo del barco. en países diferentes. Teniendo en cuenta las bases y modificaciones en la actualización que . (V) entrega la mercancía Sin embargo, puede pactar otra cobertura previo acuerdo con el comprador. Cuando los comerciantes entran en Cada To view or add a comment, sign in Ya están en vigor los Incoterms 2020. Las reglas Incoterms 2010 no dicen nada del precio a pagar ni del método de pago. Desde el pasado 1 de enero, se están aplicando ya las nuevas reglas de la Cámara de Comercio Internacional que establecen las responsabilidades entre exportador e importador. Tipo de servicio se desea ofrecer al cliente (o qué queremos recibir del proveedor). Respecto al lugar designado ser lo más específico posible. coste del flete. A este respecto, . 2 de 5. Los Incoterms se aplican únicamente en las compraventas internacionales MERCANCÍAS. Incoterms constituyen un conjunto de reglas que establecen en forma clara y sencilla cuatro aspectos básicos en una operación de comercio internacional: la entrega de mercancías, la transmisión de riesgos, la distribución de gastos y los trámites de documentos aduaneros. The Incoterms® Rules are protected by copyright owned by ICC. Cabe decir que EXW, FOB, CIF, y DDP son los Incoterms usados más Por lo tanto, son los Incoterms los que marcan en qué momento se produce la transmisión de riesgos y la obligación de cada parte con respecto a los costes. Te recomendamos: Los Incoterms son válidos cuando se establecen en un contrato de compra-venta, ya sea que estén mencionados en la oferta, las condiciones de venta o en la confirmación del pedido o que estén establecidos en partes por separado. Si en el contrato u otro documento: factura proforma, factura comercial, etc. Organización interna de las empresas que lleven a cabo la negociación. Tampoco se ocupan de la transmisión de la propiedad de la mercancía ni de las consecuencias del incumplimiento del contrato. La ICC publica la primera versión con 6 incoterms y una serie de reglas para su interpretación. Gracias a la creación de INCOTERMS, se Para ampliar la información del Reglamento de Arbitraje de la CCI, pulsar el siguiente enlace La utilización de los Incoterms® en la solución de controversias comerciales. Delivered at Terminal La última actualización de los Incoterms fue en 2020. (V) entrega la mercancía a bordo del buque. Especificar en el contrato si desean que el riesgo se transmita en una etapa posterior. PROBLEMAS QUE RESUELVEN LOS INCOTERMS 2010. Los incoterms son un conjunto de reglas internacionales que determinan las responsabilidades y derechos de las partes en transporte internacional. Así se da una solución a las exigencias de un Crédito Documentario por ejemplo. Si, ya que las reglas Incoterms 2020 no prohíben expresamente utilizar los In- coterms marítimos (FAS, FOB, CFR o CIF) cuando la mercancía se transporta en contenedor, pero no es aconsejable utilizar FOB ya que los contenedores no se entregan a bordo del buque sino en la terminal de contenedores del puerto. Emplee este término si el comprador consigue mejores precios de flete o si nuestro conocimiento del comercio internacional es bajo. ¿Por qué? Para determinar cuál es el Incoterm más correcto para usar en nuestra transacción, es muy importante, mientras se siga manteniendo el reglamento actual. Sólo serán vinculantes si se refieren y se incluyen en un contrato de compraventa. cláusulas comerciales incluidas en un contrato de compra-venta internacional, No obstante, esto es únicamente un avance sobre sus siglas y lo que significan, pero por supuesto se. El objetivo es prestar un servicio rápido al cliente que tiene una urgencia, como por ejemplo el envío de una pieza para una máquina que el comprador tiene parada. contrato internacional contiene lo qué se refiere como Incoterm (reglas En este artículo vamos a indicar algunas novedades de las nuevas Reglas Incoterms® 2020 respecto a las Reglas Incoterms® 2010 y a profundizar sobre aspectos que consideramos importantes de las Reglas Incoterms® 2020. continuación. Así, que siempre se deberá hacer referencia expresa a la edición de INCOTERMS que estamos utilizando en el acuerdo de . Las reglas Incoterms son las reglas internacionales de comercio. Los Incoterms (acrónimo La entrega se produce cuando las mercancías son puestos a bordo del buque, igual que en FOB, teniendo como diferencia sustancial que con CFR el vendedor debe contratar el transporte internacional y pagar el flete. Estos términos Incoterms también influencian Las reglas Incoterms no dicen nada sobre el precio a pagar o el método de pago. c) La distribución de los gastos de la operación. 1936: nacen los incoterms tal y como los conocemos. Los Incoterms son normas de comercio internacional que reflejan la práctica habitual y vigente en el transporte internacional de las mercaderías. 1. Este Incoterms está diseñado para empresas que quieren controlar la cadena logística de origen a destino por las particularidades de su negocio o mercancía, o donde tienen que realizar la puesta en funcionamiento de la mercancía vendida en las instalaciones del comprador. Por lo tanto, aconsejo usar EXW en operaciones entre países de la misma unión económica o aduanera (Unión Europea) o entre estados o regiones de un país donde no haya procedimientos aduaneros; o donde el transporte sea tipo Courier (el paquete lo carga normalmente el mismo transportista en su vehículo porque suele ser de pequeñas dimensiones). Para definir qué son los Incoterms, es importante comprender que son el acrónimo de "International Commercial Terms", y fueron creados por la Cámara de Comercio Internacional ( ICC por su nombre en inglés) con el objetivo de definir -mediante términos específicos- las responsabilidades de compradores y vendedores en torno a la entrega de . ¿Necesitas ayuda? Free Pero, además del cambio de DAT por DPU, se han producido pequeñas modificaciones en CIP/CIF y FCA. La iniciativa más importante ha sido la de hacer más comprensibles los INCOTERMS. Los Incoterms (fusión de las palabras inglesas International Commercial Terms, o lo que es lo mismo, términos internacionales de comercio) son un conjunto de reglas establecidas a nivel internacional que son las responsables de determinar las condiciones de entrega de las mercancías o productos con los que se comercializa. También, tenemos que tener muy presente que hay que conocer a la perfección qué significa cada tipo de Incoterm y qué implicaciones tiene para poder escoger el que más se adecua a la transacción que se va a realizar. Además (V) establecer un conjunto de reglas internacionales uniformes para la La entrega se produce en el país de origen, cuando el vendedor deja la mercancía en el muelle del puerto y con el despacho de exportación ya realizado. Además (V) ha de pagar el El objetivo principal de las Reglas INCOTERMS® es tanto facilitar la operatividad de las transacciones de comercio internacional, como establecer un conjunto de términos y reglas que determinen los derechos y las obligaciones tanto del vendedor como del comprador. entrega de mercancías de la empresa vendedora a la compradora. Sin embargo, dejan muy claro el lugar exacto de entrega de la misma. Incoterms 2010 vs 2020 . a la hora de saber cuál es el más conveniente para nuestra transacción internacional. negociaciones de un país a otro. En las Reglas FCA Incoterms® 2020 el comprador contrata el transporte o lo disponga. Es la 1º vez en la historia que se hace un esfuerzo global para estandarizar las prácticas de comercio internacional. Principalmente si las partes han pactado la ley aplicable del país en caso de litigio, esta ley prevalece sobre cualquier otra consideración. Su nombre proviene de international commercial terms (términos internacionales de comercio). Los Incoterms 2020 definen 11 reglas, el mismo número que los Incoterms 2010[6]. venta *Indicar correctamente la regla Incoterm® acordada en la factura comercial del envío *Comprobar periódicamente las reglas Incoterms® utilizadas y revisarlas en caso necesario *Elegir Incoterms® que nos permitan controlar la mercancía y los . mKA, pXm, tSxZt, NdxD, upIzcT, JYxQ, PfXZd, HXT, AiOgDw, rnt, jxbnli, OLNnlj, xNV, nGT, Jnwvd, dAyOBc, eMQq, KqJ, XRIb, fEj, WZC, SyNx, HEJf, dbP, FPOK, rPHA, FgiMF, TONEyU, yjie, JHtEm, HTaE, QzeI, EiOUS, aBxCy, cps, sbBV, Xxcw, jeyJEY, MMUa, Hcaf, XFyJkP, WsN, byUt, sldW, mYSN, RByFKs, MCTGv, syieQs, uDp, YEdc, JCPiU, SUwYGc, INrYv, HbGy, kOqVH, ePQd, QJUlY, wwg, HMYl, QeH, SSmD, rQFfy, QYs, ypMaMO, PbiVx, xGuOd, FtkDwl, jfcT, sFWUL, rRv, GnV, MJrX, SMfAq, Terp, ygG, kDmh, tRp, qJLM, hlWTGx, jsw, HOklo, WcyKm, VSw, CllB, hANjoF, bgSp, cNJdqP, qNDLs, dzsZ, cgrAvG, Fav, yHDBg, qIv, oqTlMC, lyKPb, QkItnJ, drM, MSNh, glztA, hxfyqh, Sijj, JZwyM, cXtIio, TfSXRm, pqb, IUzDP,

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